Створення документа

Паперова та електронна форма

Перевірка документа та його затвердження

Паперова форма

Обробка документа

Передача паперової форми документу в архів 

Найменування документа

Кількість примірників

Відповідальний за складання

Строки виконання

Відповідальний за перевірку

Відділ, який представляє документ

Строки представлення

Підпис документа керівником вищого рівня

Напрямок контролю

Хто виконує обробку

Строки виконання обробки

Хто виконує передачу

Строки передачі до архіву

1

2

3

4

5

6

7

8

10

11

12

13

14

Прибуткова накладна від постачальника, акт купівлі-продажу(зовнішня)

1

Відділ закупок, бухгалтер даної ділянки обліку

В день фактичного надходження ТМЦ

Постачальник, бухгалтер

Бухгалтер

В день фактичного надходження прибуткової накладної

Бухгалтер

До початку наступного звітного місяця

Прибутковий ордер

2

Бухгалтер з даної ділянки обліку

В день фактичного надходження прибуткової накладної

Гол. бухгалтер (заступник)

бухгалтерія

До початку наступного звітного місяця

Комірник, бухгалтер

Комірник

В день фактичного отримання прибуткового ордеру

Бухгалтер

До початку наступного звітного місяця

Реєстр прибуткових документів

2

комірник

Запис здійснюється в день фактичного надходження прибуткового ордеру

Бухгалте, відповідльний за дану ділянку обліку

Комора

Через кожний 10 (11) день звітного місяця

Комірник, бухгалтер

Бухгалтер

До кінця звітного місяця

комірник

До початку наступного звітного місяця

Картка складського обліку

1

комірник

В день отримання прибуткового ордеру

Бухгалтер, інвентаризаційна комісія

Комора

До початку наступного звітного місяця

Комірник

Комірник

В день складання картки

Комірник

До початку наступного півріччя

Журнал реєстрації карток складського обліку

1

комірник

Запис здійснюється вдень відкриття (запису) картки складського обліку

Бухгалтер, інвентаризаційна комісія

Комора

До початку наступного звітного місяця

Комірник, бухгалтер

Бухгалтер

До кінця звітного місяця

Комірник

Після закінчення в Журналі аркушів

Вимога на відпуск ТМЦ

1

Відповідальна особа, що вимагає відпускуТМЦ, комірник іншого цеху (складу)

Не пізніше ніж за півдня до плануємого отримання ТМЦ

Комірник комори, бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку, нач. виробництва

Цех (склад), який вимагає відпуску ТМЦ, особа

В день складання вимоги

Комірник комори, бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку, нач. виробництва

Комірник

Не пізніше наступного робочого дня від дня отримання вимоги

комірник

До початку наступного півріччя

Лімітно-забірна картка

2

Комірник цеху (складу) який передає ТМЦ

В день фактичної передачі

Бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку

Комірник комори, яка передає ТМЦ

До кінця звітного місяця

Комірник, який передає, та особа, яка приймає нач. цеху, комірник іншого складу (цеху))

1 прим. - комірник, що передав;

2 прим. - особа, яка прийняла ТМЦ

В день фактичного прийняття (передачі)

Комірник, що передав; 

Комірник (нач. цху, особа), що отримав

До початку наступного піврччя

Реєстр видаткових документів

2

комірник

Запис здійснюється в день фактичного відпуску ТМЦ

Бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку

Комора

Через кожний 10 (11) день звітного місяця

Комірник, бухгалтер

Бухгалтер

До кінця звітного місяця

комірник

До початку наступного звітного місяця

Нагромаджувальна відомість

1

Бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку

До 2 числа місяця наступного за звітним

Гол. бухгалтер (заступник)

Бухгалтерія

До 2 числа місяця наступного за звітним

Бухгалтер, гол. бухгалтер (заступник)

Бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку

До кінця звітного місяця

Бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку

До початку наступного звітного місяця

Відомість № 5.1 аналітичного обліку запасів, Журнал-ордер №5, 5а

1

Бухгалтер, відповідальний за дану ділянку обліку

До 5 числа місяця, наступного за звітним

Гол. бухгалтер (заступник)

Бухгалтерія

Не пізніше останнього дня звітного місяця

Бухгалтер, гол. бухгалтер (заступник)

Головний бухгалтер (заступник) при складанні обор-сальдової відомості

По закінченні місяця до 5 числа місяця, наступного за звітним

Гол. бухгалтер (заступник)

Після закінчення звітного року (до 28 лютого)